Если вы водите такси и думаете, как платить меньше налогов - вы не одиноки. В 2025 году более 936 тысяч российских таксистов работают как самозанятые. Их выбор не случайный. Просто, дешево, без бумажной волокиты. Но что, если вы зарабатываете больше 2 миллионов в год? Или получаете заказы от компаний, а не от обычных людей? Тогда ИП может быть лучше. В этой статье - всё, что нужно знать о налогах для таксистов: какие системы работают, сколько реально платить, где подвохи и как не попасть в ловушку.
Самозанятый: налог 4-6%, но с ограничениями
Режим налога на профессиональный доход (НПД) - это то, что сделало жизнь таксистов проще. Вы не платите НДФЛ, не сдаете декларации, не платите страховые взносы. Всё считает за вас приложение «Мой налог». Достаточно зарегистрироваться - и вы уже в системе.
Ставка зависит от того, от кого вы получаете деньги:
- 4% - если заказ пришёл от физического лица (например, через Яндекс.Такси или Ситимобил)
- 6% - если заказ от юридического лица (корпоративный клиент, компания, агентство)
В 2025 году действует льгота: первые 1 млн рублей дохода от физлиц облагаются всего 3%, а первые 500 тыс. рублей от юрлиц - 4%. Это не скидка, а временный бонус. Он продлится до конца 2028 года. После - вернётся стандартная ставка.
Годовой лимит - 2,4 млн рублей. Превысите - и автоматически теряете статус самозанятого. Налоговая сама переведёт вас на общую систему налогообложения. Это не выбор. Это штраф в виде сложной отчётности, страховых взносов и налога 13%.
Сколько реально остаётся в кармане? Допустим, вы заработали 600 тыс. рублей за год. Если все заказы - от физлиц, налог составит 24 тыс. рублей (4%). Выплатили 24 тысячи - и всё. Ни ПФР, ни ФСС не требуют ни копейки. При том же доходе ИП на УСН 6% платит 36 тыс. рублей налогов + 57 тыс. рублей страховых взносов. Итого - 93 тысячи. Разница - почти в четыре раза.
ИП: больше возможностей, но и больше трат
Индивидуальный предприниматель - это старый, проверенный способ. Он не исчез. Просто стал менее привлекательным для тех, кто просто ездит на машине и берёт заказы через агрегаторы.
У ИП есть два главных плюса:
- Можно работать с юрлицами без ограничений - выставлять счёт, включать НДС, заключать договоры с компаниями
- Нет лимита на доход. Зарабатываете 10 млн - платите налог с 10 млн, а не с 2,4 млн
Но есть минусы, которые отбивают охоту:
- Фиксированные страховые взносы: в 2025 году - 45 842 рубля в ПФР и 11 128 рублей в ФСС. Их нужно платить даже если вы ничего не заработали
- УСН 6% - налог с полного дохода, без льгот. Никаких скидок на первые 500 тыс. рублей
- Отчётность: ежеквартальные декларации, бухгалтерия, сдача 4-ФСС, 6-НДФЛ - если не наняли бухгалтера, это займёт 10-15 часов в месяц
Средний таксист-ИП зарабатывает 64 700 рублей в месяц. Но после вычета налогов и взносов остаётся около 52 000. Самозанятый с таким же доходом остаётся с 57 800. Разница - почти 6 тысяч в месяц. За год - 72 тысячи. Это стоимость нового телефона, ремонта машины или отпуска.
Почему самозанятость не подходит всем
Самозанятый - это не панацея. Есть зоны, где он не работает вообще.
Первое - зона мобильного сервиса (СМЗ). В Москве, Санкт-Петербурге, Казани и ещё 12 крупных городах для работы такси нужно получить лицензию. Её выдают только юридическим лицам. Самозанятый не может её получить. Значит - если вы работаете в центре Москвы, а не на окраине, и не хотите штрафов - вам нужен ИП или ООО.
Второе - корпоративные заказы. Если вы заключаете договор с компанией, которая платит за поездки сотрудников, вы не сможете выставить счёт с НДС. Большинство крупных клиентов - банки, логистические компании, IT-корпорации - не будут платить без НДС. Их бухгалтерия не примет счёт без 20% НДС. Вы теряете до 23% потенциального дохода, как показывает Аналитический центр при Правительстве РФ.
Третье - нанимать водителей. Самозанятый не может иметь сотрудников. Если вы купили вторую машину и наняли водителя - вы уже не самозанятый. Это нарушение. Налоговая может оштрафовать вас на 20% от дохода за каждый месяц нарушения.
Технические подвохи при работе с агрегаторами
Приложение «Мой налог» - это удобно. Но оно не идеально.
Самая частая проблема - неправильное определение клиента. Агрегаторы не всегда знают, кто заказал поездку: физлицо или компания. Если вы работаете одновременно с Яндекс.Такси, Ситимобил и Таксовичкоф - система может ошибиться. В 38% случаев самозанятые платят 4% вместо 6%, потому что приложение не видит, что заказ от корпорации.
Решение? Ручная корректировка. Каждый месяц, после 9-го числа, заходите в приложение. Проверяйте, какие заказы отнесены к юрлицам. Если нашли ошибку - вручную исправьте. Иначе в конце года налоговая пришлёт уведомление: «Вы недоплатили 2% налога за 12 месяцев».
Второй подвох - не все агрегаторы передают данные. Некоторые мелкие сервисы не интегрированы с «Мой налог». Если вы работаете с ними - вы обязаны вручную вводить доходы. Пропустили один месяц - и у вас будет недоимка.
Третий - цвет машины. В Москве и других регионах есть требования к окраске такси. Например, в Москве - только белый, серебристый или чёрный. Если вы ездите на красной машине - даже если вы самозанятый, вас могут остановить и оштрафовать на 5 000 рублей.
Что меняется в 2025 году - и почему это важно
С 1 февраля 2025 года Яндекс.Такси начинает автоматически удерживать налог за вас. Это первый шаг к полной цифровизации. Теперь:
- После каждой поездки сервис рассчитывает налог
- Удерживает 4% или 6% прямо из вашей оплаты
- Перечисляет деньги в бюджет
- Вы ничего не платите - и ничего не считаете
Это не теория. С марта по декабрь 2024 года Яндекс протестировал систему. За 10 месяцев удержал более 6 миллиардов рублей налогов. ФНС одобрила. Это значит - в ближайшие месяцы другие агрегаторы (Ситимобил, Uber, Такси-М) тоже подключатся.
Почему это важно? Потому что 97% самозанятых таксистов не знают, кто клиент - физлицо или юрлицо. Раньше они ошибались в ставке. Теперь - не нужно знать. Сервис сам определяет. Это снижает ошибки на 80%.
Следующий шаг - повышение лимита дохода. По проекту Минфина «Налоговая реформа-2026», который опубликован на regulation.gov.ru, лимит для самозанятых вырастет до 3,5 млн рублей в год. Введут градуированную ставку: 4% до 1,5 млн, 6% до 2,5 млн, 8% свыше. Это сделает режим привлекательным даже для тех, кто зарабатывает 100 тыс. в месяц.
Что выбрать - самозанятый или ИП?
Вот простое решение - ответьте на три вопроса:
- Вы работаете только с физлицами через агрегаторы? - Самозанятый
- Вы работаете с компаниями, выставляете счёта, хотите работать в центре города? - ИП
- Вы зарабатываете больше 2,4 млн рублей в год? - ИП
Если вы ответили «да» на первый вопрос - регистрируйтесь в «Мой налог». Это займёт 15 минут. Загрузите фото паспорта, подтвердите номер телефона - и всё. Никаких бухгалтеров, никаких деклараций. Налог платится автоматически. Вы ездите. Деньги приходят. Налог - удерживается.
Если вы ответили «да» на второй или третий - тогда ИП. Но только если вы готовы платить 57 тыс. рублей в год за взносы и тратить время на отчётность. Если вы не готовы - лучше оставаться на чёрном рынке. Лучше не платить налоги, чем платить больше, чем зарабатываете.
Самозанятый - это не «дешёвый ИП». Это другая система. Она для тех, кто хочет зарабатывать, а не сдавать отчёты. И если вы ездите на машине, а не управляете парком - она идеальна.
Что делать прямо сейчас
Если вы ещё не зарегистрированы - сделайте это сегодня. Не завтра. Не в понедельник. Сегодня.
- Скачайте приложение «Мой налог»
- Зарегистрируйтесь - используйте паспорт и СНИЛС
- Подключите агрегатор (Яндекс.Такси, Ситимобил и т.д.)
- Проверьте цвет машины - если не подходит, покрасьте
- Каждый месяц, после 9-го числа - откройте приложение и проверьте, правильно ли распределены заказы
Если вы уже ИП - подсчитайте, сколько вы платите в год за взносы. Если это больше 60 тыс. рублей, а вы не работаете с юрлицами - подумайте о переходе. В 2025 году это проще, чем когда-либо. Налоговая уже знает, сколько вы зарабатываете. Вы просто переключаете режим.
Не ждите, пока вас оштрафуют. Не ждите, пока агрегаторы начнут автоматически удерживать налоги - и вы потеряете контроль. Сделайте выбор сейчас. На своём опыте.
